Belastingaftrek eigen woning

Vraag direct jouw bod aan

Belasting is waarschijnlijk de grootste uitgave in je leven. Gedurende je leven betaal je verschillende soorten belastingen. Om de belastingdruk te verlagen, zijn er verschillende aftrekposten beschikbaar waardoor je uiteindelijk minder belasting hoeft te betalen. Dit artikel gaat dieper in op de belastingaftrek voor de aankoop en het bezit van een eigen woning.

Wat is belastingaftrek?

De overheid heeft verschillende maatregelen getroffen waarmee je bepaalde kosten van je belastbaar inkomen kunt aftrekken bij het indienen van je belastingaangifte. Hierdoor hoef je uiteindelijk minder belasting te betalen. Om te weten welke kosten je van je inkomen kunt aftrekken, kan het verstandig zijn om een professional in te schakelen voor het doen van je belastingaangifte. Zo weet je zeker dat je optimaal gebruik kunt maken van de belastingaftrek.

Aftrekposten

Er zijn vier soorten aftrekposten die je inkomen kunnen verminderen:

  1. Hypotheekrenteaftrek: als je een eigen woning bezit en hypotheekrente betaalt, kun je een deel van je inkomen uit werk en wonen (box 1) aftrekken.
  2. Persoonsgebonden aftrek: sommige extra uitgaven voor zorg, studie en giften kun je aftrekken in je aangifte inkomstenbelasting. Denk hierbij aan partneralimentatie, specifieke zorgkosten, studiekosten en giften.
  3. Reiskosten openbaar vervoer: de kosten voor openbaar vervoer tussen je woning en werk zijn onder bepaalde voorwaarden aftrekbaar.
  4. Lijfrenten: betaalde lijfrentepremies zijn aftrekbaar.

Aftrekposten eigen woning

Er zijn bepaalde kosten voor een eigen woning die aftrekbaar zijn, zoals de kosten voor de hypotheekakte, taxatiekosten en bemiddelingskosten voor een hypotheekadviseur. Ook de hypotheekrenteaftrek is aftrekbaar, maar deze gaat in 2023 omlaag van 40% naar 36,93%. Periodieke betalingen voor erfpacht, opstal of beklemming zijn ook aftrekbaar, maar er zijn diverse kosten die niet aftrekbaar zijn, zoals bemiddelingskosten voor de aankoop van de woning, overdrachtsbelastingen, notariskosten, kadastrale rechten voor de koopakte, kosten voor onderhoud en verbouwing, aflossing, rente en kosten van een lening die geen eigenwoningschuld is en kosten voor een bankgarantie.

Hoe kun je de kosten aftrekken?

Je moet de kosten opgeven in je aangifte inkomstenbelasting. Diverse uitgaven voor een eigen woning verlagen dus je inkomen, wat betekent dat je uiteindelijk minder belasting hoeft te betalen. Je kunt de kosten ook al opgeven bij de aanvraag of wijziging van je voorlopige aanslag. Niet alle kosten zijn fiscaal aftrekbaar en soms moet je aan bepaalde voorwaarden voldoen.

Om correct aangifte te doen, kan het verstandig zijn om een belastingadviseur in te schakelen. Een goede belastingadviseur kan je helpen om optimaal gebruik te maken van de belastingaftrek en kan je adviseren over welke kosten wel en niet aftrekbaar zijn.

Het is belangrijk om te weten dat de regels omtrent belastingaftrek voor de eigen woning kunnen veranderen. Zoals eerder genoemd zal de hypotheekrenteaftrek in 2023 worden verlaagd van 40% naar 36,93%. Het is daarom verstandig om regelmatig te controleren of de aftrekposten voor jouw situatie nog gelden en of er veranderingen zijn in de regelgeving.

Naast de belastingaftrek voor de eigen woning zijn er nog tal van andere aftrekposten waar je als belastingplichtige gebruik van kunt maken. Denk bijvoorbeeld aan de aftrekposten voor studiekosten, giften en zorgkosten. Het kan een ingewikkelde materie zijn en daarom kan het lonen om een specialist te raadplegen die je kan helpen bij het optimaal benutten van alle mogelijkheden om belasting te besparen.